Как получить деньги за лекарства без чеков?

Что делать, если врач отказывается оформлять безрецептурные препараты

Как получить деньги за лекарства без чеков?

Для оформления вычета за лекарства нужен рецепт на специальном бланке для налоговой. Но врачи не хотят его выдавать, потому что йод, зеленку, мази, таблетки от головной боли или витамины можно купить без документов. Вернуть деньги за них можно, а вот получить документы на них — трудно. Получается, врачи могут фактически лишить пациента права на возврат денег из бюджета.

Вот как обстоят дела с рецептами, почему их нужно требовать и что делать, если врач не идет навстречу.

Резидентам РФ, которые платят налог на доходы по ставке 13%, дают налоговые вычеты. Это значит, что из суммы дохода можно вычесть расходы, которые государство считает полезными и важными. Тогда налоговая база становится меньше: НДФЛ нужно начислять не на всю сумму дохода, а на разницу с учетом вычета.

Один из таких полезных расходов — лечение:

  1. Медицинские услуги — обследования, анализы, платные приемы, стоматология.
  2. Лекарства по назначению врача.
  3. Дорогостоящие операции.
  4. Добровольное медицинское страхование.

Раньше. До 2019 года в состав вычета за лечение можно было включать только те лекарства, у которых действующее вещество упоминалось в перечне правительства. Но там были не все препараты, поэтому при одинаковых заболеваниях один пациент мог вернуть налог, а другой — нет.

С 2019 года. В июне заработал закон, который отменил это ограничение. Теперь в расходы для уменьшения НДФЛ можно включить любые лекарства по назначению врача. Со списком из постановления правительства сверяться не нужно — но только при оформлении вычета за 2019 год или позже.

Чтобы подтвердить право на вычет при покупке лекарств, нужно представить такие документы:

  1. Рецепт со штампом для налоговой. Он подтверждает, что лекарство купили не по своей инициативе, а по назначению врача.
  2. Чеки из аптеки с названиями препаратов.

Как экономить, меньше тратить и больше зарабатыватьРассказываем в нашей бесплатной рассылке. Подпишитесь, чтобы получать на почту лучшие статьи дважды в неделю

В российской системе здравоохранения есть несколько видов рецептурных бланков: для лекарств, которые нельзя купить без рецепта, для наркотических средств, для бесплатных препаратов льготникам.

Есть специальная форма именно для налоговой. Для нее даже утвердили отдельный порядок заполнения. В нем эта форма рецепта для вычета упоминается как № 107/у, но на самом деле этот номер устарел. Сейчас применяется бланк по форме № 107-1/у со штампом для налоговой. Бланк с такой отметкой не подойдет для аптеки: она не может продать по нему серьезный препарат. Это документ именно для вычета.

В аптеке можно купить безрецептурный препарат. Врач пишет название на листочке или вообще говорит устно, а пациент приходит в аптеку и без документов покупает то, что нужно.

Но для вычета так нельзя. Даже если есть чек с названием, а зеленка или мазь от аллергии находится в свободной продаже, все равно нужен рецепт. Форму 107-1/у со штампом для налоговой придется представить, даже если препарат официально безрецептурный.

Это значит, что врач должен оформить бланк при назначении любых лекарств: таблеток от головной боли, витаминов, мази для суставов и йода. Причем на одном бланке можно указать максимум три названия, а не весь список.

Даже при обычной простуде врачу придется оформить несколько таких бланков.

Никаких листочков, блокнотов, брендированных бланков из платной клиники — только рецепт по установленной форме и заполненный как положено для вычета.

Без этого бланка предъявить расходы к вычету невозможно: так было до отмены перечня и осталось сейчас.

Вот несколько требований к заполненному бланку:

  1. Составлен по форме № 107-1/у.
  2. Заполнен разборчиво и без исправлений.
  3. Есть штамп «Для налоговых органов Российской Федерации», ИНН налогоплательщика.
  4. В каждом бланке — один или три препарата. Медработники должны знать, как заполнять форму.
  5. Есть подпись и печать врача, который назначил лекарства.
  6. Стоит печать медицинской организации.

Врач не имеет права отказать в оформлении рецепта, если пациент просит этот документ. При этом не имеет значения, как именно продается лекарство. Даже при отпуске без рецепта врач обязан оформить рецепт именно для налоговой.

Так было и раньше, но так как теперь вычет дают по расходам на любые лекарства, обращений за рецептом стало больше. А врачи в поликлиниках, платных медцентрах и при приеме на дому отказывали в оформлении: якобы они не обязаны выдавать рецепты на безрецептурные препараты или у них нет бланков по нужной форме.

Минздраву пришлось выпустить на этот счет отдельные разъяснения. Вот что нужно знать об этом всем налогоплательщикам:

  1. Рецепт по форме № 107-1/у со штампом для налоговой инспекции врачи обязаны оформлять на любые лекарства. Даже на зеленку и мазь от синяков.
  2. Рецепт по другой форме или без штампа не подойдет.
  3. По назначению на листочке, чеку с названием лекарства или выписке из медицинской карты вычет не дадут.
  4. Рецепты обязаны выписывать в государственных поликлиниках, больницах и платных медцентрах.
  5. При приеме на дому — тоже.
  6. Чтобы дали рецепт, его нужно потребовать.
  7. Любые аргументы при отказе от оформления рецепта незаконны.
  8. Если врач не выписывает рецепт, нужно жаловаться: главному врачу, в местный департамент здравоохранения или в страховую компанию, которая выдала полис.

Рецепт и чеки дают право на возврат 13% от общей стоимости всех лекарств. При условии, что вы платите НДФЛ: его удерживают на работе, вы сами начисляете с доходов от сдачи квартиры, подарков не от родственников, продажи имущества или с доходов от бизнеса ИП на общей системе.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/news/daite-recept/

justice pro…

Как получить деньги за лекарства без чеков?

Каждый из нас приобретает медикаменты, но не каждый знает о том, что можно вернуть часть потраченных денег, получив налоговый вычет на лекарства.

В статье расскажем, что необходимо для возврата налога за медикаменты, как вернуть деньги за лекарства с помощью ФНС, какая сумма возврата НДФЛ; предоставим пошаговую инструкцию, как получить налоговый вычет за лекарства, какие документы нужны при этом.

Выясним также, все ли лекарственные препараты подлежат возмещению налога,  за какие лекарства можно получить налоговый вычет.

Что такое налоговый вычет на лекарства?

Получить налоговый вычет означает уменьшить налоговую базу для расчета НДФЛ (налог на доходы физических лиц или «подоходный налог»). В результате этого сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, тоже уменьшается и получается переплата по налогу, которая возвращается налогоплательщику.

Можно ли получить налоговый вычет за лекарства?

Да, согласно закону (статья 219 Налогового кодекса РФ) у налогоплательщика есть возможность получить вычет за лечение, ДМС и  оформить возврат налога за лекарства, назначенных лечащим врачом и приобретаемых налогоплательщиком за счет собственных средств. Налоговый вычет при покупке лекарственных средств относится к социальным вычетам (как, например, вычет на обучение, страхование жизни.

Таким образом, законодатель дает утвердительный ответ на вопрос «можно ли вернуть деньги за лекарства через налоговую?». Выясним, что для этого необходимо.

Налоговый вычет за лекарство: что нужно

Для того чтобы оформить возврат НДФЛ за лекарства необходимо выполнение следующих условий:

  • У Вас должен быть доход, облагаемый по ставке 13 процентов, в тот год, когда Вы покупали лекарства;
  • Не прошел срок давности оформления налогового вычета – 3 года;
  • Лекарство должно быть назначено врачом;
  • В ИФНС необходимо предоставить документы для налогового вычета за лекарства (в том числе рецепт по специальной форме и чеки на лекарственные препараты).

Налоговый вычет на лекарства для родственников

Вы можете вернуть налог за лекарства, приобретенных для себя, а также для некоторых родственников и членов семьи. Итак, если Вы купили медикаменты, Вы можете получить налоговый вычет за лекарства, выписанные для лечения:

  • родителей,
  • детей,
  • супруга.

Сколько можно вернуть за лекарства через налоговую?

Сумма, которую Вы можете получить, оформив налоговый вычет на медикаменты, составляет 13 % от их стоимости. Но существуют следующие ограничения:

  • Для налогового вычета за покупку лекарств установлен лимит – 120000 руб., т.е. возврат подоходного налога за лекарства ограничен 15600 руб. — 13 процентов от 120000 руб. (об особенностях получения вычета при приобретении медикаментов в рамках дорогостоящего лечения будет рассказано ниже);
  • Не получится вернуть сумму НДФЛ больше, чем сумма удержанного в бюджет налога в году, когда были приобретены лекарственные препараты.

Сколько раз можно получить налоговый вычет за лекарства?

Количество оформлений налогового вычета на лекарства не ограничивается (главное, чтобы выполнялись условия для возврата налога за медикаменты). Т.е. если Вы каждый год покупаете лекарственные средства, то Вы можете каждый год подавать необходимые документы в ИФНС и получать налоговый вычет на лекарства (перечень документов см. ниже).

На какие лекарства можно получить налоговый вычет

В настоящее время налоговый вычет можно получить за любые лекарства.

Это стало возможно после принятия  Федерального Закона от 17 июня 2019 г N 147-ФЗ «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации«, согласно которому из абзаца первого подпункта 3 пункта 1 статьи 219 слова «(в соответствии с перечнем лекарственных средств, утвержденным Правительством Российской Федерации)» были исключены. При этом измененные положения Налогового кодекса применяются  в отношении доходов физических лиц, полученных ими начиная с налогового периода 2019 года.

Ранее для возврата денег за лекарства через налоговую необходимо было, чтобы препарат входил в специальный перечень, который утвержден постановлением Правительства РФ от 19 марта 2001 г. N 201. Если лекарственный препарат не входил в этот список, то на возмещение НДФЛ за лекарства, приобретенные в аптеке, рассчитывать было нельзя.

Отметим, что налоговый вычет на приобретение медикаментов можно было получить за те препараты, которые непосредственно не были включены в указанный список, но в составе которых было лекарственное средство, входящее в перечень (письмо ФНС России от 01.07.2015 № БС-4-11/11454@).

Подробнее о том, как пользоваться перечнем и  узнать, за какие лекарства можно было вернуть подоходный налог, узнайте из этой статьи.

Как получить налоговый вычет за лекарства

Чтобы вернуть 13 % за медикаменты, необходимо подтвердить свое право получить вычет на лекарства (какие документы нужны для этого, будет рассказано ниже).

Но сначала необходимо выбрать способ, как вернуть налог за лекарства. В соответствии с действующим законодательством у налогоплательщика есть выбор:

  • вернуть деньги за лекарства через налоговую. По окончании года, в котором были приобретены медикаменты (информация о сроке подачи документов содержится в этой статье), необходимо собрать документы для возврата налога за лекарства и предоставить их в налоговую инспекцию. Далее проходит камеральная проверка и 13 процентов от стоимости лекарств перечисляются на указанный в заявлении расчетный счет.
  • получить налоговый вычет на лекарства через работодателя. В данном случае вычет предоставляется в том же году, когда приобретались медикаменты. Из заработной платы перестанут удерживать НДФЛ, пока не будут возвращены 13 % от стоимости лекарств или пока не закончится год. Но обращаться в ИФНС также придется. Подробнее о возмещении стоимости лекарств через работодателя и необходимых документах в этом случае рассказано здесь.

Налоговый вычет на лекарства: перечень документов

Для оформления возврата подоходного налога за лекарства необходимые документы подаются в налоговую инспекцию. Сделать это можно при посещении инспекции по Вашей прописке или через интернет (личный кабинет налогоплательщика). Для возврата налога за лекарства перечень документов следующий:

  • Рецепт по форме 107-1/у (оригинал),
  • Документы, подтверждающие оплату медикаментов, например, кассовые чеки на лекарства, а также товарные чеки, если в кассовом чеке нет информации о названии, количестве, стоимости приобретаемого препарата (копии),
  • Декларация 3-НДФЛ,
  • Справка о доходах 2 НДФЛ (оригинал),
  • Копия документов, подтверждающих родство (налоговый вычет на лекарства для детей или родителей) или заключение брака (возврат налога при покупке лекарств супругу),
  • Заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога.

Инспектор может запросить копию паспорта, ИНН налогоплательщика, также оригиналы документов для налогового вычета за лекарства (например, кассовых чеков).

Данный перечень документов предназначен для получения налогового вычета за покупку лекарств (только медикаментов). О документах, необходимых для оформления возврата подоходного налога за медицинские услуги можно прочитать здесь (так, является необходимым предоставление справки об оплате медицинских услуг).

Чеки на лекарства для налоговой

Согласно Письму ФНС от 22 ноября 2012 г. N ЕД-4-3/19630@ предоставление документов, подтверждающие оплату медикаментов (например, чеков ККМ) обязательно, т.е. получить вычет за лекарства без чеков нельзя (в отличие от вычета за медицинские услуги – чеки в этом случае необязательны).

Проверяющий декларацию инспектор может попросить Вас предоставить оригиналы чеков.

Кроме того, если из кассового чека неясно, какие лекарства были приобретены, то для того чтобы вернуть деньги за лекарства необходимо запросить в аптеке товарные чеки, где был бы расшифрован кассовый чек с указанием полного наименования медикамента, дозировки, количества, стоимости (Письмо ФНС РФ от 22 апреля 2019 г. N БС-3-11/3874@).

Если Вы купили назначенные врачом лекарства, у Вас есть возможность вернуть 13 % от их стоимости

Как вернуть деньги за лекарства через налоговую (пошаговая инструкция)

Расскажем теперь подробнее, как получить налоговый вычет на лекарства, если возврат НДФЛ за медикаменты Вы оформляете через налоговую инспекцию. Необходимо:

  • Получить у врача рецепт по форме 107-1/у с печатью для налоговых органов. Налоговый вычет на лекарства без рецепта оформить не получится. Отметим, что возврат налога за медикаменты может быть осуществлен и при назначении лекарственных средств, отпускаемых без рецепта врача (но рецепт для налоговой обязателен). Рецепт может быть выписан лечащим врачом в течение трех лет после окончания налогового периода (календарного года), в котором покупались медикаменты, на основании записей в медицинской карте больного о назначении таких препаратов (письмо Минздрава РФ от 12 февраля 2002 г. N 2510/1430-02-32);
  • Сделать копии платежных документов, подтверждающих приобретение лекарств (например, кассовых чеков и др.);
  • Запросить и получить у работодателя справку о доходах 2 НДФЛ за тот год, когда прошла оплата лекарств;
  • Заполнить декларацию 3 НДФЛ по форме, действующей в год оплаты лечения, на основании имеющихся документов для возврата налога за лекарства;
  • Заполнить заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. Согласно п.7 ст. 78 НК РФ заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы. В случае оформления вычета на грани пропуска срока давности заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога необходимо подавать одновременно с декларацией и другими документами, не дожидаясь окончания камеральной проверки;
  • Подать декларацию 3-НДФЛ и другие документы для налогового вычета за лекарства в ИФНС. Если Вы подаете документы лично в ИФНС, желательно получить подтверждение о факте сдачи документов (на копии первого листа налоговой декларации инспектор может поставить печать, указать дату сдачи и подписаться);
  • После получения письма из ИФНС о подтверждении налогового вычета за приобретение лекарств (или после изменения статуса в личном кабинете) подать заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога (если это не было сделано ранее) и дождаться перечисления денег на расчетный счет.

Налоговый вычет на приобретение лекарств: срок выплаты

Выясним, когда вернут деньги (13%), потраченные на лекарства. После предоставления декларации начинается камеральная проверка, максимальная продолжительность которой составит 3 месяца.

Если заявление на возврат НДФЛ за лекарства было подано вместе с декларацией, то после окончания проверки деньги должны быть перечислены на расчетный счет в течение месяца.

Если заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога было подано после окончания проверки и подтверждения права на социальный вычет на лекарства, то 13 процентов от стоимости медикаментов должны быть перечислены в течение месяца со дня подачи заявления. Подробнее о сроках возврата денег по вычету здесь.

Налоговый вычет за лекарства при дорогостоящем лечении

Источник: https://just-ice.info/2019/02/02/vichet-na-lekarstva/

Сэкономить можно даже на витаминках: как вернуть деньги за лекарства, которые вы купили

Как получить деньги за лекарства без чеков?

Забрать у государства деньги за лекарства можно, главное — сохранять чеки и больничные бланки

Александра Савельева / 76.RU

С этого года у россиян появилась возможность экономить на лекарствах, причем без ущерба для здоровья: правительство разрешило получать вычет за любые медицинские препараты.

Такую поправку в Налоговый кодекс внесла Госдума в июне 2019 года. Раньше эта функция распространялась только на лекарства из определенного списка, теперь же можно сэкономить даже на витаминках.

 Правда, есть одно условие — придется доказать, что они вам были нужны. 

Мы изучили Налоговый кодекс и поправки к нему и отвечаем на четыре главных вопроса о том, как получить вычет. Читайте и готовьтесь вернуть то, что вы потратили.

Кто и почему вернет мне деньги за лекарства?

До 2019 года вычет получали только за лекарства из списка, а сейчас — за любое, которое прописал врач

Тимур Шарипкулов / UFA1.RU

Часть уплаченного вами подоходного налога возвращает налоговая служба. Попросить вычет можно, если вы потратились на обучение, благотворительность, покупку жилья, негосударственное пенсионное страхование и лечение. Причем последнее — это не только платные приемы врачей, но и покупка препаратов, которые вам прописали.

Раньше речь шла о компенсации только за определенные лекарства из списка (в перечне, в принципе, есть таблетки на все случаи жизни — от аллергии, обезболивающее, средства для иммунной системы, ЖКТ, почек и органов дыхания, но всего несколько наименований), а с июля вычет распространили вообще на все препараты.

Полностью траты, конечно, не возместят — только 13% (именно столько откусывает налоговая от вашей зарплаты). Максимальная сумма — 120 тысяч рублей, если потратили больше, то получите максимум 15 600 рублей. И все же это приятная сумма.

Как получить вычет?

В поликлинике вместе с рецептом попросите бланк для налоговой

Роман Данилкин / 63.RU

Придется постараться.

Причем начать стараться нужно будет еще во время приема у врача: когда вам выпишут рецепт, нужно попросить врача или администрацию больницы, чтобы его продублировали на особом бланке со штампом «Для налоговых органов РФ». Этот листок нельзя отдавать в аптеку, его нужно бережно хранить, потому что только он и убедит ФНС, что вы не самодеятельностью лечебной занимаетесь, а слушаетесь доктора.

В аптеке вы предъявите обычный рецепт, по которому вам продадут лекарство. Если препарат, что называется, рецептурный (например, антибиотик или успокоительное), то простой бланк у вас заберут, а вот налоговый — останется. Возьмите чек, приложите его к бланку и продолжайте хранить.

В январе отправляйтесь в бухгалтерию компании, где вы работаете, и просите справку по форме 2-НДФЛ за предыдущий год. Ее вам должны выдать в течение трех дней со дня обращения (возможно, придется написать заявление — зависит от работодателя).

Получив справку, скачиваете на сайте ФНС бланк налоговой декларации по форме 3-НДФЛ и долго, мучительно, несколько раз (дело непростое, если вы не бухгалтер) его заполняете. Когда все получится, отправляетесь в налоговую.

Время у вас есть: вернуть налог можно за последние три года.

Сохраните себе эту памятку, она пригодится даже раньше, чем вы соберетесь оформлять вычет

Анна Рыбакова (инфографика)

Как мне вернуть деньги, если я не работаю?

Если вы по какой-то причине не работали, то и налогов вы не платили, а значит, вычитать — не из чего. Однако компенсацию могут получить ваши близкие: муж или жена, родители или дети. Для этого, помимо обычного комплекта, придется предоставить в налоговую еще и копии документов, подтверждающих ваше родство.

Такими документами могут быть свидетельство о рождении или о браке. Обратите внимание, что родители могут получить компенсацию только за оплату лекарств для несовершеннолетних детей, в то время как взрослые дети получают налоговый вычет, даже если покупают лекарства мамам и папам, которые еще не вышли на пенсию.

Сколько денег мне вернут?

За обычные лекарства налоговая служба насчитает вам максимум 15 600 рублей

Тимур Шарипкулов / UFA1.RU

У вычета есть две формулы: одна — на покупку обычных лекарств по рецепту врача, вторая — на дорогостоящие препараты или лечение. Кратко выглядит это так (подробные расчёты ниже):

За лечение, относящееся к категории «дорогостоящее», вычет придёт не больше той суммы, которую вы отдали в казну в качестве НДФЛ

Полина Авдошина (инфографика)

Если весь год вы не болели ничем тяжелее простуды, то получить больше 15 600 рублей даже не надейтесь — эта сумма оговорена в законе.

Однако если вам пришлось покупать медицинские материалы, которые относятся к дорогостоящему лечению, то компенсация будет больше.

Какие материалы считать дорогостоящими, определяют специальные документы: это может быть, например, купленная за свой счет инсулиновая помпа.

Рассчитывается компенсация так: сначала смотрим, сколько вы заплатили налогов. Предположим, каждый месяц вы получали зарплату 30 тысяч рублей (до вычета налогов). За год вы заработали 360 тысяч рублей и заплатили государству 13 процентов от них: 46 800 рублей.

Теперь посчитаем, сколько потратили на лекарства. Будем надеяться, что вы много не болели и на лекарства потратили только 10 тысяч рублей — получите назад свои 1300.

Если этот год был неудачный и выложить пришлось больше 120 тысяч рублей — вернут 15 600. А вот если пришлось прибегнуть к дорогостоящему лечению, то вам компенсируют 13 процентов от всей его стоимости, но не больше, чем вы сами отдали в бюджет.

То есть, даже если лекарства стоили миллион, получите вы только собственные 46 800 рублей.

Источник: https://ngs24.ru/news/more/66166189/

Как вернуть деньги, потраченные на лечение и лекарства | Sochi24.tv – все новости города

Как получить деньги за лекарства без чеков?

В России появилась возможность вернуть деньги, потраченные на приобретение любых лекарственных средств.

17 июня 2019 года вступили в силу поправки в налоговый кодекс, позволяющие задним числом, с 1 января 2019 года получить социальный налоговый вычет.

Воспользоваться предоставленной государством льготой можно при покупке полиса ДМС. С помощью налогового вычета российское законодательство позволяет также вернуть средства, потраченные на лечение.

ЧТО ВАЖНО ЗНАТЬ 

1.    Социальный налоговый вычет могут получить граждане России, чьи доходы облагаются подоходным налогом (НДФЛ) 2.

    К возврату подлежат не все, потраченные на лекарства, платное лечение или полис ДМС средства, а только13% от уплаченных сумм3.    У налогового вычета есть свой лимит – 120 тысяч рублей в год.

В пределах этой суммы можно снизить начисленный НДФЛ  4.    Налоговый вычет можно получить как по месту работы, так и в налоговой инспекции 

5.    За счет собственных средств можно рассчитаться за платные медицинские услуги, купить лекарства, полис ДМС для своих детей, супруга, родителей. В этом случае законодательство также позволяет оформить налоговый вычет.

ВЫЧЕТЫ НА ЛЕКАРСТВА

17 июня 2019 года задним числом вступили в силу поправки в налоговый кодекс, позволяющие с 1 января текущего года получать вычет на приобретение любых лекарственных средств (до вступления в силу указанных поправок перечень лекарственных средств утверждался Правительством РФ). 

Вернуть часть потраченных в аптеке средств, не важно – купили вы зеленку или таблетки от давления, можно за счет возврата НДФЛ, но только в том случае, если лекарства вам были прописаны врачом.

Доктор должен не просто написать на бумажке название препарата, а оформить назначение на специальном бланке.

Рецепт выдают в двух экземплярах: один в аптеку, другой, с проставлением отметки «Для налоговых органов, ИНН налогоплательщика» – в налоговые органы.

К рецепту, предназначенного для налоговой, необходимо приложить чеки из аптеки с указанием препарата и уплаченной суммы. Без рецепта со штампом для налоговой и чеков из аптеки право на вычет оформить не получится.

ВЫЧЕТЫ НА ЛЕЧЕНИЕ

В состав социального вычета можно включить расходы на лечение. Платные медицинские услуги – приемы врачей, анализы, обследования, процедуры – должны быть оказаны исключительно в лицензированной медицинской организации. Перечень платных услуг, которые можно предъявить к вычету, утвержден правительством РФ.

Заявить вычет по расходам на лечение или приобретение лекарств можно через работодателя, или через налоговые органы. В пределах годового лимита в 120 тыс. рублей можно снизить начисленный подоходный налог. 

Если НДФЛ уже уплачен, то налоговая вернет его вам на счет. В случае обращения к работодателю, бухгалтерию предприятия, перестанет удерживать 13% с зарплаты до тех пор, пока не погасит вычет. Второй вариант возможен лишь в том случае, если есть трудовой договор. 

КАК ПРАВИЛЬНО ОФОРМИТЬ СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ

Для получения социального налогового вычета по расходам на лечение или приобретение медикаментов в налоговой инспекции необходимо:

1.    Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) по окончанию года, в котором произведена оплата лечения или приобретены медикаменты2.    Получить с места работы справку о суммах начисленных и удержанных налогов по форме 2-НДФЛ3.    Подготовить копии документов, подтверждающих степень родства с лицом, за которое было оплачено лечение или приобретение медикаментов 

4.    Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального налогового вычета (договор об оказании медицинских услуг, справка об оплате услуг для предоставления в налоговые органы, платежные документы – чеки, платежные поручения и т.д.)

5.    Предоставить в налоговый орган по месту жительства все подготовленные и собранные документы

Для получения социального налогового  вычета по расходам на лечение или приобретение медикаментов в бухгалтерии предприятия необходимо:

1.    Написать заявление  на получение уведомления от налогового органа о праве на социальный вычет2.    Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение социального вычета3.    Взять подготовленные документы и заявление и отнести в налоговый орган

4.    По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на социальный вычет и отдать его в бухгалтерию по месту работы. Уведомление будет являться основанием для уменьшения налогового вычета НДФЛ 

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ НА ПОКУПКУ ПОЛИСА ДМС

Потратив собственные средства на полис добровольного медицинского страхования (ДМС), для себя, своих родителей, супруга, детей, можно получить налоговый вычет: вернуть из бюджета уплаченный НДФЛ – 13% от той суммы, которая была потрачена на страховку. 

Расходы на приобретение полиса необходимо подтвердить документально, предварительно убедившись, что страховая компания, где куплен полис и лечебное учреждение, где были оказаны медуслуги, имеют соответствующие российские лицензии.
Получить 13% от фактических расходов на приобретение полиса ДМС можно по месту работы. Для этого необходимо взять в ФНС уведомление о праве на вычет (оно будет готово через месяц) и отдать его на работе. 

Бухгалтерия перестанет удерживать НДФЛ до тех пор, пока вычет не закончится.  Это можно сделать в любое время, сразу после покупки полиса ДМС.

На основании этого документа бухгалтерия будет уменьшать налоговую базу при исчислении подоходного налога на сумму вычета, а НДФЛ посчитают только с разницы.

Если вычет будет больше месячной зарплаты, остаток перенесут на следующий месяц и снова уменьшат НДФЛ – и так до тех пор, пока вычет не закончится. 

Для получения социального налогового  вычета на приобретение полиса ДМС необходимо собрать следующий пакет документов:

1.    Договор со страховой компанией или страховой полис. Он должен быть составлен в пользу того человека, который платит за полис и заявляет вычет, или в пользу его супруга, детей или родителей.2.    Лицензия страховой компании.

Если данные лицензии есть в договоре, копию можно не прикладывать: налоговая сама проверит.3.    Документы на оплату страховых взносов: чеки, квитанции, платежки.4.

    Свидетельство о рождении или браке, если полис приобретен на членов семьи.

5.    Справка 2-НДФЛ о зарплате за тот год, в котором оплачен полис.

В годовой лимит 120 000 рублей входят все социальные вычеты: на лечение, обучение, ДМС, пенсионные взносы и страхование жизни. Т. е. 120 000 рублей – это максимум по всем таким расходам. В лимит не входят только расходы на обучение детей – они идут отдельной статьей с максимумом в 50 000 рублей в год. У дорогостоящего лечения и вовсе нет лимита, и налог возвращается со всей сумму.

Если за год потрачено меньше 120 000 рублей, то вернуть можно 13% от этой суммы. Неиспользованный остаток нельзя перенести на следующий год.  

Источник: https://sochi24.tv/sochi/kak-vernut-dengi-potrachennye-na-lechenie-i-lekarstva

Россиянам вернут деньги за лекарства: кто получит налоговый вычет – МК

Как получить деньги за лекарства без чеков?

Льготы распространяются на любые препараты

30.05.2019 в 17:38, просмотров: 13479

Россияне уже по итогам 2019 года смогут получить налоговый вычет на покупку любых купленных по рецепту лекарств – сейчас льгота распространяется лишь на 405 препаратов из особого перечня. Госдума приняла закон о внесении соответствующих изменений в Налоговый кодекс в третьем, окончательном чтении.

Право на социальный вычет по налогу на доходы физических лиц (он уплачивается россиянами по единой ставке в 13%) в размере стоимости лекарств прописано в НК с начала 2000-х годов. Льгота распространяется на лекарства, купленные налогоплательщиком по рецептам, выписанным ему самому, его родителям, супругу (супруге) или детям.

Если, к примеру, вы оформлены легально и получали в течение года зарплату по 40 тысяч рублей в месяц и заплатили НДФЛ 62 400 рублей, социальный налоговый вычет дает право уменьшить налогооблагаемую базу на сумму стоимости купленных лекарств, но не более чем на 120 тысяч рублей, и потребовать у государства вернуть уплаченный НДФЛ с вычета, то есть максимум 15 600 рублей.

На сайте ФНС приведены правила оформления льготы: надо заполнить декларацию 3-НДФЛ, предоставить справку с работы о начисленной зарплате и уплаченных налогах за год, копии рецептов с назначением по установленной форме с отметкой «Для налоговых органов, ИНН налогоплательщика», а также копии платёжных документов, подтверждающих факт покупки.

Сдать документы можно и через личный электронный кабинет налогоплательщика.

Этой льготой россияне пользовались мало, хотя и 15 600 – деньги, которые для подавляющего большинства заметные, а с паршивой овцы, то есть с нашего государства – хоть шерсти клок. Кроме слабой информированности, серьезным препятствием служила оговорка: НК давал право на социальный вычет лишь на лекарства, которые правительство включило в специальный перечень.

Перечень этот из 405 наименований был разработан в далеком 2001 году и последний раз обновлялся в 2007-м.

Причем, по словам главы думского Комитета по охране здоровья Дмитрий Морозов («ЕР»), «в Налоговом кодексе указано, что вычет распространяется на самого налогоплательщика, его супругу, детей и родителей, а в постановлении правительства об утверждении перечня 2001 года говорится только о «налогоплательщике», поэтому в правоприменительной практике складывались ситуации, когда не возмещались лекарства, приобретенные для детей, родителей или для супруги».

Правительство и само считало свой перечень устаревшим, и предлагало заменить отсылку к нему в статье НК про социальные вычеты на отсылку к другому, ежегодно обновляемому перечню – жизненно необходимых и важнейших лекарственных препаратов (ЖНВЛП), в котором сейчас 735 наименований.

Но после консультаций двух думских комитетов, по бюджету и налогам и по охране здоровья, на Охотном ряду приняли другое, более радикальное решение: отменить привязку права на лекарственный социальный вычет по НДФЛ к какому-бы то ни было перечню вообще.

Теперь вернуть хотя бы малую часть средств, потраченных на лекарства в каждом прошедшем году, можно будет при покупке любых выписанных лечащим врачом препаратов.

Айрат Фаррахов («ЕР»), член комитета по бюджету и налогам, бывший замминистра финансов РФ и бывший замминистра здравоохранения РФ, назвал расширение льготы «важным социальным шагом»: по его словам, «сейчас каждый день появляются современные лекарства, часто дорогостоящие, и ограничивать предоставление вычета перечнями неправильно».

А член Комитета по охране здоровья Алексей Куринный (КПРФ) считает, что принятый Думой закон – «послабление, но небольшое»: воспользоваться им смогут далеко не все работающие россияне – хотя бы потому, что «многие не имеют официальных источников доходов и плательщиками НДФЛ не являются». Пока в Госдуме затрудняются оценить, насколько вырастет число обращающихся в ФНС за социальным вычетом на лекарства после смягчения правил.

Глава Комитета по бюджету и налогам Андрей Макаров («ЕР») в разговоре с «МК» обратил внимание на то, что по новым правилам, то есть без учета каких бы то ни было перечней, граждане смогут обращаться с просьбой о вычете на лекарства, купленные после 1 января 2019 года. В любом случае хранить чеки как минимум на дорогие препараты, или на те, что приходится принимать длительно, а потом оформить вычет, если сумма в итоге набежала приличная, смысл есть.

Крымчанка названа одной из самых красивых замужних женщин мира Киркоров, Лавров, Галкин на прощании с Галиной Волчек: скорбные кадры В Казахстане разбился самолет авиакомпании Bek Air: кадры с места Усманов, Прохоров, Сечин и другие: кадры встречи с Путиным Кадры теракта на Лубянке: стрелок был в черном Екатерина Климова ошарашила поклонников натуральным бюстом: фотодоказательства Алина Астровская обнажила грудь ради апокалиптических кадров: фотоискусство Пелагея подтвердила разрыв с хоккеистом Телегиным: фоторасставание Эффектная баскетболистка Александра Столяр стала блогером: откровенное фотоперевоплощение Показать еще
Гармаш объявляет зрителям о смерти Волчек: видео из «Современника» молодой Галины Волчек: памяти актрисы видео спасательной операции на месте крушения самолета в Казахстане Манюров прицельно стреляет по кабинетам ФСБ: кадры с Лубянки видео проезда Путина в кабине машиниста по Крымскому мосту У отца террориста с Лубянки прошел обыск: сосед рассказал подробности Ранение одного из участников перестрелки на Лубянке попало на видео Террорист, открывший стрельбу на Лубянке, попал на видео Соседка стрелка с Лубянки рассказала подробности: предлагал пострелять в тире Показать еще Губернатор Петербурга заснул на Госсовете с Путиным Елена Егорова В Новгородской больнице мужчине поставили диагноз «беременность» Артем Кожедубов Искалеченная мужем-садистом Маргарита Грачева обнажилась в новой фотосессии Артем Кошеленко Раскрыта единственная просьба Ельцина к Путину Артем Кожедубов Маргарита Симоньян рассказала о Чечне: “Если нас окружат, я тебя застрелю” MK.RU СМИ: На Ямале уволили журналистку, задавшую вопрос Путину Дмитрий Ерусалимский На Камчатке муж задушил жену через 10 дней после свадьбы MK.RU Поклонники восхитились бюстом актрисы Екатерины Климовой MK.RU Алина Астровская сняла бюстгалтер и удивила пользователей: «Хочется накормить» Павел Быстров Ведущий НТВ жестко раскритиковал «цирк» на пресс-конференции Путина Артем Кожедубов В Москве работники ломбарда отрубили мужчине голову и руки Кирилл Русаков В Москве тетя с сожителем насиловали племянницу Артем Кошеленко Настя Каменских снялась полностью обнаженной, позабыв про зеркало MK.RU Россиянки будут жить на пенсии умерших мужчин Анастасия Власова Большая часть марок российского сливочного масла объявлена подделкой MK.RU Врачам пришлось снимать “ломку” Даны Борисовой Артем Кошеленко Трагедия на северо-западе Москвы: школьница разбилась насмерть, записывая видеоролик Лина Корсак “Протертые” на ягодицах штаны Асмус взорвали Сеть Артем Кошеленко Прошедший пытку гречкой мальчик захотел остаться с матерью Ирина Бричкалевич Ведущий “Что? Где? Когда?” устроил скандал во время шоу Степунин Кирилл Помощник Путина раскрыл будущее Донбасса на закрытой встрече с ополченцами Артем Кожедубов Путин заткнул рот хамящим чиновникам: не просто наказывать, а увольнять Дмитрий Попов Мать отравила сына и умерла: семейная трагедия на востоке Москвы Виктория Чумакова Сокуров ответил Кадырову про Героя России и разнес власти Чечни Ярослав Белоусов Показать еще Блог Евгения Додолева: Как начинал Гоша Куценко Блог Евгения Додолева: Кирсан Илюмжинов: Далай-лама освятил дорогу Путину Блог Евгения Додолева: Шахназаров про магию говядины Блог Евгения Додолева: Журналист Иван Охлобыстин Блог Евгения Додолева: Как журналист МК выручил лидера «Машины времени» Блог Евгения Додолева: Станислав Черчесов о фанатском движении Серпухов Монолог жены ракетчика Краснодар С 1 января 2020 года вступает в силу более жесткое ограничение предельной задолженности Улан-Удэ Поселок в Бурятии ополчился на женщину, обвинившую мужа в растлении их дочери Уфа Башкирские хоккеисты не вынесли испытания демократией Рязань День памяти Николая Чудотворца: как отмечать праздник Кузбасс Итоговая пресс-конференция Путина глазами кузбасского журналиста

Источник: https://www.mk.ru/social/2019/05/30/rossiyanam-vernut-dengi-za-lekarstva-kto-poluchit-nalogovyy-vychet.html

Как получить налоговый вычет на лечение и лекарства в 2019 году

Как получить деньги за лекарства без чеков?

Что такое налоговый вычет на лечение илекарства
На какое лечение можно получить налоговыйвычет
Размер налогового вычета на лечение
Документы для налогового вычета на лечение
Как получить вычет на лечение илекарства
За какие годы предоставляется налоговый вычет налечение

Миллионы россиян лечатся в платных клиниках, проходятдиагностические обследования, тратят тысячи рублей на лекарства,анализы, операции, лечение зубов и протезирование, но не знают, чтоможно легко вернуть часть потраченных средств.

Получить налоговый вычет можно не только на собственное лечение,но и на оплату лечения ближайших родственников – супругов,родителей, детей до 18 лет.

Что такое налоговый вычет на лечение илекарства

Если вы официально трудоустроены и ваш работодатель ежемесячновыплачивает в бюджет 13% от вашей зарплаты, вы можете вернуть частьденег, потраченных на лечение и медикаменты. Фактически это вашиденьги, которые вы уплатили государству в виде налога на доходы(НДФЛ).

Расчет прост – налогооблагаемая база (ваша заработная плата)уменьшается на размер налогового вычета. В результате вы должнызаплатить налог с меньшей суммы.

Так как декларация 3-НДФЛ и заявление на налоговый вычетподаются в следующем году, а вы уже полностью выплатили НДФЛ втекущем году, возникает переплата, которая возвращается на вашсчет. Об этом говорится в ст. 219 Налогового Кодекса РФ.

Главное помнить – размер годового возврата не может превышатьразмер уплаченных в течение этого года налогов.

На какое лечение можно получитьналоговый вычет

Это самый популярный вопрос, ответ на который дает Постановление Правительства РФ от 19 марта 2001 г. N201.

Оплата медицинских услуг:

  • Если вы оплачивали свое лечение, супруга, родителей или детей ввозрасте до 18 лет. При этом не важно, на чье имя заключен договорс лечебным учреждением, главное, чтобы было официальноеподтверждение того, что оплата производилась именно вами.
  • Лечебное учреждение должно быть зарегистрировано на территорииРоссии и быть лицензированным.
  • Оплаченные вами медицинские процедуры должны присутствовать вутвержденном перечне медицинских услуг для определениясоциального налогового вычета.

Оплата медикаментов:

  • Медикаменты назначены лечащим врачом и оплачены вами длясобственного лечения, супруга, родителей или детей в возрасте до 18лет.

ВАЖНО! С 1 января 2019 года налоговый вычет можнополучить за все лекарства, а не только за те, что присутствуют вПеречне медикаментов.

Главные условия:

  • Вы должны получить два экземпляра рецепта, выписанного лечащимврачом.
  • На рецепте должна стоять печать для налогового органа.
  • Один экземпляр остается в аптеке, а второй прикладывается кпакету документов для налоговой инспекции.
  • Обязательно сохраняйте все чеки на покупку этих лекарств.

Оплата ДМС (добровольное медицинскоестрахование):

  • Если вы купили полис добровольного медицинского страхования длясебя, супруга, родителей или детей до 18 лет.
  • Если полис добровольного страхования был оплачен лично вами.Полисы, оплаченные работодателем, к вычету не принимаются.
  • Страховой договор заключен только на оказание услуг полечению.
  • Страховая компания имеет лицензию на подобный виддеятельности.

Мы подскажем, за какое лечение вы можете вернуть частьпотраченных денег и как заполнить декларацию3-НДФЛ!

Размер налогового вычета налечение

Для того чтобы определиться с размером налогового вычета нужнопонимать, что законодательно выделены два вида лечения: простое идорогостоящее.

Простое лечение. Налоговый вычет на лечениеотносится к социальным вычетам. В список социальных вычетов входитлечение, медикаменты, обучение и пенсионные взносы.

Совокупный размер социальных вычетов не может превышать 120 тыс.рублей. Это значит, что вам на счет вернется не более 13% от этойсуммы, а именно 15600 рублей.

Полный перечень медицинских услуг и лекарств, за которыеположен налоговый вычет, представлен в Постановлении ПравительстваРФ от 19 марта 2001 г. N 201.

Дорогостоящее лечение. Налоговый вычет надорогостоящее лечение, в отличие от простого, не ограничен верхнейсуммой. Вы можете заявить к возврату 13% от всех понесенныхрасходов.

Главное, чтобы ваш вид лечения был указан в Перечне дорогостоящих видов лечения ПостановленияПравительства РФ от 19.03.2001 N 201.

Подробно об этом виде вычета читайте в нашей статье “Налоговыйвычет на дорогостоящее лечение”.

Пример:

В 2018 году вы обратились в платную стоматологическую клиникуи потратили на лечение зубов 135 тыс. рублей. В этом же году выоплатили жене экстракорпоральное оплодотворение (ЭКО) и сталисчастливым родителем. Процедура обошлась вам в 250 тыс.рублей.

Ваша зарплата в течение 2018 года составила 840 тыс. рублей.Из них было выплачено 109,2 тыс. рублей НДФЛ. Какой размерналогового вычета на лечение вам положен?

Так как лечение зубов не относится к дорогостоящемувиду, вы не сможете предъявить к вычету более 120 тыс.рублей. Но процедура ЭКО присутствует в списке дорогостоящихманипуляций. Поэтому вы можете получить вычет на всю суммуЭКО.

Расчет прост: (120 тыс. рублей (лечение зубов) + 250 тыс.рублей (ЭКО)) х 13% = 48,1 тыс. рублей. Так как эта сумма меньшевыплаченных вами в течение 2018 года налогов, в 2019 году вы можетесразу получить возврат на всю сумму.

Документы для налогового вычета налечение

Наиболее ответственный шаг, от которого будет зависеть, получители вы налоговый вычет – это сбор документов. Основной списокдокументов для подачи в ИФНС:

  • Договор с лечебным учреждением;
  • Справка из лечебного учреждения, подтверждающая оплатууслуг;
  • Платежные документы по расходам за медикаменты;
  • Справка 2-НДФЛ;
  • Декларация 3-НДФЛ.

Подробный список документов смотрите в статье«Документыдля налогового вычета на лечение».

С экспертами онлайн-сервиса НДФЛка.ру вы сформируетепакет документов для получения вычета!

Как получить вычет на лечение

Вы можете выбрать один из двух вариантов оформления налоговоговычета:

Пройти весь путь самостоятельно:

  • собрать необходимые документы;
  • проверить правильность оформления каждого документа;
  • заполнить декларацию 3-НДФЛ;
  • передать пакет документов в налоговую инспекцию.

Доверить работу личному налоговому экспертуонлайн-сервиса НДФЛка.ру:

  • специалист составит для вас полный перечень необходимых именнодля вашего случая документов;
  • проверит правильность оформления каждого документа;
  • окажет консультационную поддержку при заполнении декларации3-НДФЛ (если вы решили сделать это самостоятельно);
  • быстро и безошибочно заполнит декларацию 3-НДФЛ (если вы решилипоручить это нашему эксперту);
  • передаст вам заполненную 3-НДФЛ в электронном виде (если выхотите самостоятельно отправить декларацию в ИФНС);
  • с помощью электронной подписи отправит 3-НДФЛ в вашу налоговуюинспекцию (если вы поручите это нашему эксперту);
  • останется с вами на связи и будет курировать весь процессвплоть до перечисления налогового возврата на ваш расчетныйсчет.

За какие годы предоставляетсяналоговый вычет на лечение

Налоговый вычет на лечение подчиняется общему правилу –декларация 3-НДФЛ заполняется по окончании налогового периода. Этозначит, если вы оплачивали лечение в 2018 году, документы на вычетподавайте в налоговую инспекцию не ранее 2019 года.

Законодательно разрешено подавать декларацию в течение трех летс момента оплаты лечения. В нашем примере – оплаченное в 2018 годулечение может быть задекларировано в 2019, 2020 или 2021 году.

Помните – заявить налоговый вычет можно только за те годы, когдавы оплачивали лечение.

После получения документов налоговая инспекция начнет проверку,которая может занимать до трех месяцев. После этого в течение 30дней вам на счет будет перечислен налоговый возврат.

Канал НДФЛка.ру на ЯндексДзен/

Доверьте заполнение декларации для вычета на лечение илекарства экспертам НДФЛка.ру!

Получите вычет

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 1699 ₽

Источник: https://ndflka.ru/article/vyichet-na-lechenie/nalogovyiy-vyichet-lechenie-lekarstva-dorogostoyaschie-vidyi/

Юриста совет
Добавить комментарий