Как отследить движение денежных средств по электронному кошельку?

Компания рассчитывается через электронный кошелек

Как отследить движение денежных средств по электронному кошельку?

Не так давно у компаний появился новый инструмент, с помощью которого можно принимать от граждан деньги за проданные товары, – электронный кошелек. Наши коллеги из журнала «Семинар для бухгалтера» посетили семинар Марии Стажковой по этой теме. И выяснили,зачем нужен электронный кошелек и как проводить в учете операции через него.

Чтобы открыть электронный кошелек, компании нужно заключить договор со специализированным оператором. Это может быть банк или другая кредитная организация. В таком кошельке деньги будут лежать, как на банковском счете.

Основной документ, которым регулируется оборот электронных денег – Федеральный закон от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ. Давайте разберемся, как рассчитываться с помощью электронного кошелька и проводить в учете все операции.

Как рассчитываться через электронный кошелек

Начну с того, что рассчитываться через электронный кошелек организация может только с гражданами. Перечислять таким способом деньги компаниям или предпринимателям нельзя. Причем прийти и через терминал положить деньги сразу в электронный кошелек компании не получится. Пополнить его баланс можно только через банковский счет.

Для этого, как при обычном переводе, оформите платежное поручение и отправьте его в банк. Затем нужно составить распоряжение. Именно на его основании оператор переведет деньги с кошелька компании получателю. Кстати, очень удобно, что такое распоряжение можно сделать и хранить в электронном виде (п. 2 ст. 8 Закона № 161-ФЗ).

У переводов через электронный кошелек есть один большой плюс – деньги оператор отправит в тот самый момент, когда получит распоряжение компании. Само собой, для этого на счете должны быть деньги, иначе перечислять будет нечего. А в конце оператор направит вам соответствующее подтверждение.

 Какими проводками показывать движение денег Отдельного счета для операций с электронным кошельком не предусмотрено. Формально он не является обычным расчетным счетом организации. А раз так, то отражать данные операции с использованием счета 51 «Расчетные счета» нельзя.

По сути, электронный кошелек представляет собой специальный счет. Поэтому операции по движению электронных денег можно отразить на счете 55. Для этого к счету 55 откройте субсчет «Специальный счет для расчетов электронными деньгами». Данный счет может быть рублевым или валютным.

При этом наличие и движение иностранной валюты нужно учитывать обособленно.

Поэтому, если у организации два счета для расчетов электронными деньгами (валютный и рублевый), к счету 55 должны быть открыты соответствующие субсчета, например «Специальный счет для расчетов электронными деньгами в валюте» и «Специальный счет для расчетов электронными деньгами в рублях».

Переводя денежные средства с расчетного счета в электронные деньги, на основании выписки банка сделайте проводку:

ДЕБЕТ 55 субсчет «Специальный счет для расчетов электронными деньгами в рублях» КРЕДИТ 51

– переведены деньги (рубли) в электронные средства платежа. При переводе денежных средств с валютного счета в электронные деньги сделайте проводку:

ДЕБЕТ 55 субсчет  «Специальный счет для расчетов электронными деньгами в валюте» КРЕДИТ 52

– переведены деньги (валюта) в электронные средства платежа. Когда электронные деньги оператор переведет с кошелька компании гражданину и отправит вам подтверждение, в учете сделайте запись:

ДЕБЕТ 60 (70, 73, 76 …) КРЕДИТ 55 субсчет «Специальный счет для расчетов электронными деньгами» – перечислены электронные деньги получателю.

А вот обратная ситуация. Гражданин перевел деньги на кошелек компании, расплачиваясь за какие-то услуги. Как только средства окажутся в кошельке, оператор направит компании уведомление.

Когда получите этот документ, сделайте запись:

ДЕБЕТ 55 субсчет «Специальный счет для расчетов электронными деньгами» КРЕДИТ 62 (73, 76 …)

– поступили электронные деньги. Комиссию оператора за операции с использованием электронных денег учитывайте как прочие расходы.

ПРИМЕР Компания отражает в бухучете операции с электронными деньгами

ЗАО »Мир» заключило с оператором договор. В апреле компания перевела со своего расчетного на специальный счет электронные деньги в сумме 50 000 руб. Бухгалтер сделал проводку:

ДЕБЕТ 55 субсчет «Специальный счет для расчетов электронными деньгами» КРЕДИТ 51

– 50 000 руб. – переведены деньги в электронные средства платежа.

Далее в мае ЗАО «Мир» перечислило гражданину (подрядчику) аванс по договору на разработку макета журнала в размере 10 000 руб. В этом же месяце поступили деньги от другого покупателя-физлица за проданную в мае книгу – 500 руб. Комиссия оператора за перевод электронных денежных средств согласно договору составляет 20 руб. с каждой операции по списанию со счета. В учете сделали записи:

ДЕБЕТ 60 КРЕДИТ 55 субсчет «Специальный счет для расчетов электронными деньгами»

– 10 000 руб. – перечислены электронные деньги гражданину по договору на разработку макета журнала;

ДЕБЕТ 62 КРЕДИТ 90 субсчет «Выручка»

– 500 руб. – отражена выручка от реализации книги;

ДЕБЕТ 76 КРЕДИТ 51

– 20 руб. – перечислена комиссия оператору;

ДЕБЕТ 91 субсчет «Прочие расходы» КРЕДИТ 76

– 20 руб. – списана на прочие расходы комиссия оператора;

ДЕБЕТ 55 субсчет «Специальный счет для расчетов электронными деньгами» КРЕДИТ 62

– 500 руб. – поступили электронные деньги за проданный журнал.

ВОПРОС УЧАСТНИКА Нужно ли уведомлять налоговых инспекторов о том, что организация завела электронный кошелек?

– Да, пока такая обязанность есть. Как только вы заключите договор с оператором, обязательно письменно сообщите об этом в ИФНС. Срок – семь рабочих дней. Кстати, уведомить инспекцию нужно и о том, что договор с оператором прекращен (подп. 1.1 п. 2 ст. 23 НК РФ).

Если вы опоздаете или вовсе не будете сообщать инспекторам об электронном кошельке, придется заплатить штраф 5000 руб. (ст. 129.1 НК РФ). При повторном нарушении штраф возрастет до 20 000 руб. Так что проще уведомить налоговиков и не опасаться их претензий. Пользуйтесь формой из приказа ФНС России от 9 июня 2011 г. № ММВ-7-6/362@.

В ней заполните первый лист и лист В (см. образец листа В ниже. – Примеч. ред.).

 Как скажутся на налогах расходы на кошелек

В Налоговом кодексе четко не прописано, как учитывать затраты на услуги операторов. Поэтому их можно списать в составе прочих или внереализационных расходов. Только не забудьте закрепить выбранный вариант в учетной политике компании.

При методе начисления сумму комиссии оператору за открытие и обслуживание электронного кошелька спишите в том отчетном периоде, в котором эти расходы возникли.

Ну, а НДС комиссия оператора не облагается. Ведь операции с электронными деньгами приравнены к банковским.

Статья подготовлена нашими коллегами из журнала «Семинар для бухгалтера»

Электронный журнал: e.buhseminar.ruПолучить демодоступ на 3 дня

«

Источник: https://www.glavbukh.ru/art/21084-kak-uchityvat-dvijenie-deneg-esli-kompaniya-rasschityvaetsya-cherez-elektronnyy-koshelek

Электронный кошелек: что это и какой лучше выбрать

Как отследить движение денежных средств по электронному кошельку?

Системы электронных денег и платежей в последние годы начали набирать стремительную популярность, однако многие россияне до сих пор продолжают использовать «наличку» в качестве основного платежного инструмента.

Между тем среди неготовых к прогрессу, по-прежнему велика доля тех, кто просто до конца еще не понял, насколько упрощает жизнь использование виртуальных денег.

О том, что представляет из себя электронный кошелек и какие на данный момент в России работают хорошо зарекомендовавшие себя электронные платежные системы, эта статья.

>>> Подписывайтесь на наш канал на 

Время не стоит на месте. С появлением сети Интернет люди получили возможность, используя «всемирную паутину», не только получать нужную информацию, общаться и совершать множество других полезных операций, но и оплачивать покупки и услуги.

Теперь для того, чтобы перевести кому-нибудь деньги, совсем необязательно идти в финансовую организацию и смиренно ждать своей очереди на подходе к банковскому служащему, теперь перевести кому-либо свои кровные вы можете с помощью своего электронного кошелька, просто сидя дома.

Что такое электронный кошелек

Электронный кошелек – это компьютерная программа, которая позволяет пользователю хранить электронные деньги и производить с их помощью безналичные расчеты в интернете. Электронный кошелек по сути является аналогом банковского счета.

Сегодня электронный кошелек представляет собой идеальный платежный инструмент для тех, кто тратит деньги в интернете, делая онлайн-покупки, и для тех, кто в нем зарабатывает, являясь фрилансером (копирайтером, переводчиком, дизайнером, программистом). С помощью такого кошелька можно производить различного рода расчеты, используя виртуальные деньги, которые впоследствии легко и просто превратить в реальные осязаемые средства и вывести либо на банковский счет, либо на пластиковую карту.

Прежде чем установить электронный кошелек, необходимо сначала выбрать платежную систему. Между собой они разнятся по ряду оснований, среди которых, например, такие как: возможность электронного кошелька содержать один вид электронной валюты или несколько, возможность автоматического приема оплаты за товар и прочие.

При этом каждая платежная система предлагает свой набор вариантов пополнения кошелька и снятия с него денег. Например, пополнить кошелек, в зависимости от возможностей платежной системы, можно либо

  • купив специальную карточку предоплаты;
  • переведя денежные средства на кошелек со счета мобильного телефона;
  • воспользовавшись мобильным интернет-банком;
  • через банкомат;
  • произведя почтовый или банковский денежный перевод;
  • воспользовавшись платежным терминалом.

Также нужно помнить, что за перевод денег с использованием электронного кошелька предусмотрена комиссия, и уточнить тариф на ее проведение лучше до выбора платежной системы.

Между тем, в отличие от банковской карты, пользоваться электронным кошельком можно бесплатно.

Подытоживая, в зависимости от того, как вам удобнее пополнять ваш электронный «помощник», как снимать с него средства и ряда других факторов вы должны понять, какая электронная платежная система будет вам удобнее.

Популярные платежные системы

Существует множество платежных систем, которые позволяют завести электронный кошелек. В России и большинстве стран СНГ широкое распространение получили такие платёжные сервисы: Яндекс.Деньги, WebMoney и QIWI.

Яндекс. Деньги

Яндекс. Деньги – это система электронных платежей от одноименного российского поисковика, которая создавалась специально для россиян и была запущена в 2002 году. Является очень удобным и простым в использовании сервисом. С помощью Я.кошелька можно принимать, отправлять и обменивать электронные деньги.

При работе с электронным кошельком от Яндекса можно использовать веб-интерфейс сайта и мобильное приложение. Пополнять кошелек можно всеми известными перечисленными выше способами (в платежных терминалах, отделениях банков, офисах мобильной связи и прочее), забрать деньги можно

  • путем перевода их на бесплатную пластиковую карту «Яндекс.Деньги» (на нее можно выводить средства для расчетов в обычных магазинах или снятия через банкоматы в течение нескольких минут, однако почти все операции проводятся с комиссией, объем которой зависит от суммы транзакции;
  • переведя их на другую банковскую карту или счет;
  • отправив их куда-либо через систему денежных переводов.

Единственным минусом кошелька от российского поисковика является то, что его можно открыть только в российской валюте.

WebMoney

Пожалуй, самая популярная система среди тех, кто предпочитает зарабатывать в интернете. Существует с 1998 года и является международной.

В отличие от других платежных сервисов, WebMoneyработает с виртуальными, а не с реальными денежными единицами, которые соответствуют настоящим валютам (например, WMZ –доллару США, WMR – российскому рублю).

Данный платежная система позволяет

  • переводить деньги на какой-либо банковский счет, выводить их на платежные карты или получать наличными;
  • в отличие от «Яндекс.Денег», работать сразу с несколькими валютами, для которых предусмотрен отдельный электронный кошелек с возможностью обмена между ними.

Также использование WebMoneyимеет ряд преимуществ, среди которых

  • простая процедура идентификации: чтобы ее пройти нужно всего лишь отправить сканированную копию или просто фотографию своего паспорта, не посещая офис;
  • возможность получения целого набора дополнительных возможностей, среди которых долговой и кредитный сервисы;
  • возможность получения нескольких типов аттестатов, которые позволяют постепенно увеличивать свои возможности в платежной системе.

QIWI

В международной платежной системе QIWI, появившейся в 2007 году, можно завести электронный кошелёк QIWI Wallet. Основной особенностью данного кошелька является то, что работать с ним можно не только используя интернет, мобильный телефон, но и платежные терминалы, огромное количество которых установлено в России.

Как только вы решите зарегистрировать свой электронный кошелек от QIWI, вам нужно будет привязать к нему номер вашего мобильного телефона. Именно эта «фишка» платежного сервиса позволяет значительно упростить процесс управления финансами. Кроме того, QIWI имеет и ряд других достоинств, среди которых

  • бесплатное создание кошелька сразу в четырех валютах (рубль, евро, доллар, казахстанский тенге);
  • возможность оплатить разнообразные услуги;
  • возможность заказать выпуск карты, которая будет привязана к вашему кошельку (сравните с такой же возможностью от сервиса «Яндекс.Деньги»;
  • минимальная комиссия за любые денежные операции (около 2%).

Кроме того, пополнить электронный QIWI-кошелёк можно любыми распространенными способами: и банковской картой, и денежным переводом, и, конечно, через терминал и прочими.

Таким образом, вы видите, что ответ на вопрос: какую платежную систему выбрать, как вы видите, зависит полностью от ваших предпочтений и того, как вы планируете использовать ваш электронный кошелек.

Так, например, если вы постоянно живете в России, то можно завести кошелек в любом из указанных сервисов – никаких проблем с его пополнением, осуществлением расчетов, выводом средств, у вас не возникнет.

Если же вы зарабатываете в интернете, являетесь фрилансером и часто делаете онлайн-покупки, то, возможно, удобнее вам будет использовать WebMoney.

Источник: http://www.fingramota.org/lichnye-finansy/karty-i-platezhi/item/1401-elektronnyj-koshelek-chto-eto-i-kakoj-luchshe-vybrat

Преступники нашли дыру в QIWI-кошельке с помощью SIM-карты МТС

Как отследить движение денежных средств по электронному кошельку?

Pixabay

Мосгорсуд подтвердил штраф, взысканный с «Киви Банка» (расчетный центр платежной системы QIWI) за недостаточную «заботливость и осмотрительность» при работе с деньгами клиентов.

В результате злоумышленникам удалось найти дыру в системе безопасности QIWI и с помощью дубликата чужой SIM-карты украсть средства ее владельца.

Оштрафованы банкиры за то, что не торопились возмещать убытки пострадавшему.

В марте 2018 года неизвестные преступники, получив дубликат SIM-карты Олега Пасынкова, украли у него порядка 44,5 тысячи рублей. К номеру телефона пострадавшего был прикреплен счет «QIWI кошелька» в АО «Киви Банк». По факту хищения было возбуждено уголовное дело по признакам состава преступления, предусмотренного п. «г» ч. 3 ст. 158 УК РФ.

В ходе следствия было установлено, что выдача дубликата SIM-карты была произведена ПАО «МТС» 28 марта 2018 года в 14 часов 05 минут. В 14 часов 32 минуты АО «Киви Банк» направило одноразовый код для восстановления пароля. А в 14 часов 53 минуты с использованием одноразового пароля неустановленным лицом произведено списание денег.

Позже, когда стало известно о преступлении, «Киви Банк» заблокировал еще порядка 15 тысяч на счету Пасынкова.

Добровольно возмещать ущерб банк отказался, и Пасынков обратился в суд с иском к АО «Киви Банк» о взыскании убытков (около 59,5 тысячи рублей), неустоек и штрафа. В качестве третьих лиц к делу были привлечены ПАО «Мобильные Телесистемы» и АО «Русская телефонная компания».

Уже после подачи иска «Киви Банк» удовлетворил требование о возврате 59,5 тысячи. Однако от выплаты каких-либо штрафных санкций отказался.

Представитель банка утверждал, что действия по переводу денег совершались в соответствии с условиями договора, заключенного путем принятия истцом оферты.

В частности, для совершения операций требовалось введение пользователем аутентификационных данных, присвоенных ему в момент регистрации учетной записи.

При этом по всем проведенным операциям к моменту обращения истца наступила безотзывность перевода.

Однако суд решил, что при списании денежных средств со счета банк обязан убедиться, что распоряжение дано клиентом или уполномоченным им лицом. В том числе в случае распоряжения денежными средствами при помощи электронных средств платежа с использованием кодов, паролей и т. п.

С учетом положений ст. 401 ГК РФ «Киви Банк» «обязан доказать, что принял все меры для надлежащего исполнения обязательства при той степени заботливости и осмотрительности, какая от него требовалось по характеру обязательства и условиям оборота». Однако получить доступ к деньгам Пасынкова было не очень сложно.

Как пояснил сам истец, в установленной АО «Киви Банк» системе электронных платежей логином является абонентский номер телефона, известный держателю дубликата SIM-карты. А пароль может быть изменен любым лицом, имеющим доступ к услугам связи по данному номеру.

Без его идентификации и аутентификации путем выполнения команды «Напомнить пароль?» и подтверждения направленного системой на этот же абонентский номер телефона одноразового пароля.

Таким образом, как решил суд, сам факт состоявшегося использования выданного оператором дубликата SIM-карты при переводе денежных средств клиента на счет постороннего лица свидетельствует о незаконности совершенной банковской операции. А отсутствие своей вины ответчик, АО «Киви Банк», не доказал.

МТС от ответственности суд освободил. Как говорится в решении, оператор осуществляет свою деятельность только в рамках оказания услуг связи. Различные электронные банки и электронные платежные системы, в том числе услуги «Киви Банка», с его работой не связаны.

Так как перевод был осуществлен посредством использования услуги банка, МТС не имел ни технической, ни правовой возможности влиять на подключение, оказание и отключение данных услуг.

И даже не мог знать содержание направляемых в рамках использования услуги сообщений, поскольку эти сведения относятся к тайне связи.

Соответственно, МТС не может регулировать процесс движения денежных средств по банковской карте истца и не несет ответственности за действия третьих лиц и сторонних организаций, включая владельцев того или иного телефонного номера.

В итоге Тушинский районный суд Москвы удовлетворил иск частично. С учетом того, что требования истца были выполнены банком только в период рассмотрения дела, в пользу Пасынкова был взыскан штраф порядка 30 тысяч рублей. В Мосгорсуде это решение устояло.

Источник: https://legal.report/prestupniki-nashli-dyru-v-qiwi-koshelke-s-pomoshhju-sim-karty-mts/

Электронные средства платежа: банковские карты и электронные кошельки

Как отследить движение денежных средств по электронному кошельку?

Электронное средство платежа (ЭСП) позволяет платить за товары и услуги с помощью современных технологий, без использования наличных денег. Самые распространенные виды ЭСП – банковские карты и электронные кошельки.

Банковская карта

Банковские карты бывают расчетные (дебетовые), кредитные и предоплаченные. Дебетовые и кредитные карты предоставляют доступ к банковскому счету, на котором находятся ваши деньги, или деньги, которые банк предоставил вам в кредит.

Предоплаченная карта по сути — электронный кошелек. Вы можете использовать ее, не открывая банковский счет. Предоплаченные карты могут выпускать только кредитные организации, этим они отличаются от подарочных и бонусных карт, которые выпускают, к примеру, магазины или АЗС.

Подробнее о видах банковских карт читайте в статье Виды банковских карт.

Доля платежей с помощью банковских карт растет год от года. В 2009 году из 100 платежей 21 платеж совершен с помощью карт. В 2016 году из 100 платежей — 71 платеж с помощью карт.

Электронный кошелек

Предоставлять электронные кошельки и переводить электронные деньги может только кредитная организация — оператор электронных денежных средств (ЭДС).

Электронные деньги нельзя разместить во вклад, на остаток электронных денег не начисляются проценты, электронные деньги не подлежат страхованию в соответствии с законом о страховании вкладов. Кроме того, кредитная организация не вправе предоставлять электронные деньги клиенту в кредит.

В электронном кошельке можно хранить деньги, отправлять и получать с его помощью платежи, расплачиваться за товары и услуги и даже выводить деньги на банковский счет или получить наличными. Переводы осуществляются мгновенно, многие системы позволяют рассчитываться и делать переводы в разных валютах.

Зачем нужен электронный кошелек, если есть банковская карта?

Пример. Ваш знакомый из Лондона попросил вас купить для него редкую букинистическую книгу и выслать ее почтой. Карты российского банка у него нет. А у вас есть только рублевый счет в российском банке.

Как ему передать вам деньги? Вот тут поможет электронный кошелек в международной платежной системе.

Вы получите деньги мгновенно, правда, вам (или отправителю), скорее всего, придется заплатить комиссию за перевод, так что заранее изучите условия международного перевода.

Как завести электронный кошелек?

  1. Выберите оператора электронных денежных средств (ЭДС)

    Перечень действующих кредитных организаций – операторов ЭДС есть на сайте Банка России.

    Сначала вы должны заключить договор с оператором ЭДС. Еще до заключения договора он обязан предоставить вам информацию об условиях использования кошелька, перевода электронных денег и тарифах.

    Условия договора могут размещаться на сайте банка (например, если вы хотите завести кошелек удаленно, не посещая банк), экранах банкоматов и платежных терминалов.

    Обратите внимание: есть определенные действия, которые банк может расценить как согласие на заключение договора (оферта). Например, первая операция с применением предоплаченной карты.

    Или оплата мобильного контента (когда не хватает денег на счете мобильного телефона) через платежный терминал, который не выдает сдачу и зачисляет ее на номер мобильного телефона.

    Если вы нарушите правила использования электронного кошелька (как правило, описанные в договоре), кредитная организация может прекратить или приостановить его использование.

  2. Выберите валюту для кошелька

    Здесь все просто: кошелек можно открыть в рублях или в иностранной валюте.

  3. Определитесь, как вы будете пользоваться электронным кошельком

    Если электронный кошелек нужен вам для мелких трат и вас смущает процедура идентификации (то есть предоставление документов, которые подтверждают сведения о вас, или личный визит в банк), вы можете завести неперсонифицированный (анонимный) кошелек.

    Чтобы его открыть, достаточно указать минимум данных на сайте кредитной организации: как правило, фамилию, имя и номер телефона. Но в таком кошельке вы сможете хранить только рубли (не более 15 тысяч рублей) и переводить не более 40 тысяч рублей в месяц.

    Существует также неперсонифицированный кошелек с упрощенной идентификацией. Вы представляете банку больше сведений о себе и, соответственно, получаете чуть больше возможностей использования — по сравнению с анонимным.

    Персонифицированный кошелек дает больше всего возможностей: можно хранить до 600 тысяч рублей (или сумму, эквивалентную 600 тысячам рублей при конвертации, если вы храните деньги в валюте) и переводить электронные деньги без ограничения по сумме перевода в месяц.

    Чтобы получить персонифицированный кошелек, нужно пройти процедуру полной идентификации: предоставить лично (или через представителя) оригиналы либо нотариально удостоверенные копии необходимых документов.

Правила перевода и вывода денег

Если владелец электронного кошелька — физическое лицо, он может переводить деньги другому физлицу, юрлицу или ИП.

При условии, что он прошел процедуру упрощенной идентификации, и в соответствии с лимитами, установленными законом (остаток средств не должен превышать 600 тысяч рублей).

Юрлица также могут переводить деньги физлицам в соответствии с лимитами, указанными в законе, но не могут переводить электронные деньги другим юрлицам.

«У сына в школе началась странная история с электронными кошельками. Ученики что-то регистрируют, пересылают друг другу деньги. Сын сказал, что это — бизнес-игра. Ситуация насторожила, я почувствовала подвох…»

Будьте бдительны, не наступайте на чужие грабли!

Выводить деньги из электронного кошелька тоже можно. Клиенты-физлица могут перевести деньги в банк на банковский счет (или без открытия банковского счета), а также получить наличными. Юрлица могут выводить деньги из электронного кошелька исключительно на банковский счет.

Общие правила использования ЭСП:

  • Пользоваться ЭСП могут физические лица, юридические лица и индивидуальные предприниматели.
  • Пользоваться ЭСП вы можете, только заключив договор с кредитной организацией.
  • Не забудьте внимательно прочитать условия договора или публичной оферты — если вы нарушите условия, кредитная организация может приостановить действие вашего кошелька или закрыть его.
  • Кредитная организация должна сообщать вам обо всех операциях, совершенных с помощью ЭСП. Как именно вам будут приходить сообщения, прописывается в договоре.
  • Если у вас возникли трудности — например, вы потеряли карту, лишились доступа к электронному кошельку или вам приходят сообщения об операциях, которые вы не совершали, сообщите об этом в кредитную организацию в течение 2-х дней. Если вы не сделаете этого, банк может не вернуть потерянные деньги. Если ваш банк не сообщает вам о совершенных операциях и не среагировал на ваше сообщение о незаконных платежах, то в течение 30 дней он обязан возместить вам деньги. Для этого нужно написать заявление о возврате.

Источник: https://fincult.info/article/elektronnoe-sredstvo-platezha/

Расчёты с помощью электронных кошельков

Как отследить движение денежных средств по электронному кошельку?

В настоящее время благодаря развитию современных технологий, расчёты стало возможно осуществлять с помощью электронных денег.

Для расчётов с клиентами необходимо завести электронный кошелек в WebMoney, Яндекс.Деньгах, RBK Money, Rapida, EasyPay, Bitcoin, Liberty Reserve или другой системе, сообщить клиенту номер своего кошелька или разместить данный номер на своем сайте в интернете.

Затем по мере поступления можно выводить деньги на свою карту или снять наличными с электронного кошелька через банковские переводы. За операцию платёжная система удержит комиссию либо с вас, либо с вашего клиента. Это зависит от выбранных вами условий.

Также нужно будет заплатить комиссию за перечисление денег на свою карту.

Комиссию платёжной системы отнести в расходы при расчёте налоговой базы нельзя, т.к. данные расходы не прописаны в законодательстве.

Датой признания дохода будет дата поступления электронных денег на электронный кошелёк. Приведем пример.

Допустим, у вас есть электронный кошелёк в Яндекс.Деньги.

01.02 – вы пополнили свой кошелек 2000 Яндекс.Денег. С учётом комиссий (1,5%) ваши реальные затраты составили 2030 руб.

10.02 – поступил платёж от клиента – 3000 Яндекс.Денег.

28.02 – вы перевели на карту 3000 Яндекс.Денег. Удержана комиссия 3%. На карту поступило 2910 руб.

01.03 – Яндекс.Деньги предоставили вам отчёт по транзакциям за февраль, где отражены все ваши операции.

В книге доходов и расходов нужно будет отразить следующие записи (рассмотрим на примере УСН «доходы минус расходы»):

№ п/пДата и номер первичного документа операцииДоходы, учитываемые при исчислении налоговой базыРасходы, учитываемые при исчислении налоговой базы
110.02 Номер транзакции в электронной платёжной системеОплата от клиента3000
Итого:3000

Списанные с вас комиссии нельзя учесть в расходах, поэтому придётся платить налог со всех сумм поступлений от ваших клиентов.

Данная система выгодна только для тех, кто использует УСН 6% (доходы). Если вы используете УСН 15% («доходы минус расходы») и хотите учитывать комиссии в расходах, то приём электронных платежей можно оформить следующими способами:

  • Заключить агентский договор напрямую с платёжной системой (WebMoney, Яндекс.Деньги).
  • Заключить договор с посредником, который позволит принимать в оплату за товары или услуги различные электронные валюты и при этом не иметь кошельков во всех этих системах (Assist, «Деньги.Онлайн», «РБК-Мани», «Робокасса» и другие).

Данный способ позволит принимать платежи от клиентов с помощью банковских карт, в любой электронной валюте, через интернет-банкинг, через банкоматы, через терминалы оплаты.

При данном способе не нужен электронный кошелёк. Все деньги, перечисляемые вашими клиентами, будут переводиться на ваш расчётный счёт за минусом комиссии, которую удержит платёжный агент.

Рассмотрим пример.

За месяц от ваших клиентов поступило 60000. Платёжный агент перечислил на ваш расчётный счёт деньги, за минусом комиссии в размере 3% в сумме 58200.

1-го числа следующего месяца платёжный агент прислал вам отчёт о принятых платежах.

Если у вас упрощённая система налогообложения с объектом «доходы», то комиссию в размере 3% нельзя будет списать в расходы, поэтому вам придётся отразить в доходах всю сумму. Ваша книга учёта доходов и расходов будет содержать следующие записи:

№ п/пДата и номер первичного документа операцииДоходы, учитываемые при исчислении налоговой базыРасходы, учитываемые при исчислении налоговой базы
110.02 Платёжное поручение на перечисление средствПеречисление средств по договору с агентом60000
Итого:60000

«Если у вас упрощённая система налогообложения с объектом «доходы минус расходы», то сумму комиссии можно учесть в расходах.

№ п/пДата и номер первичного документа операцииДоходы, учитываемые при исчислении налоговой базыРасходы, учитываемые при исчислении налоговой базы
110.02 Платёжное поручение на перечисление средствПеречисление средств по договору с агентом600001800
Итого:600001800

Если деньги к вам приходят без удержания комиссии, то необходимо признать доход на дату поступления денег, а комиссию признаете в расходах на дату перечисления комиссии платёжному агенту.

№ п/пДата и номер первичного документа операцииДоходы, учитываемые при исчислении налоговой базыРасходы, учитываемые при исчислении налоговой базы
110.02 Платёжное поручение на перечисление средствПеречисление средств по договору с агентом60000
111.02 Платёжное поручение на перечисление средствПеречисление комиссии1800
Итого:600001800

Закон «О национальной платёжной системе». Какие нововведения ждут организации и индивидуальных предпринимателей

С 29 сентября 2011 года вступили в силу отдельные положения Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ “О национальной платёжной системе”. 

В данном законе есть несколько интересных положений:

Источник: https://www.moedelo.org/elektronnye-dengi

Быстрый онлайн займ от Oneclickmoney на Яндекс кошелек

Как отследить движение денежных средств по электронному кошельку?

Получить онлайн займ на Яндекс кошелек моментально и без отказа можно только в микрофинансовых организациях. При оформлении стандартных кредитов такой способ выплаты не предусмотрен. К тому же, обращаться в банк за небольшой суммой нерационально. Оформите займ на Яндекс деньги срочно в Oneclickmoney и получите до 30 тыс. рублей за 5 минут.

Преимущества обращения в Oneclickmoney

Если вам срочно понадобились деньги, которые вы сможете вернуть после получения зарплаты (пенсии, стипендии или иного ежемесячного дохода), обращайтесь в Oneclickmoney. Здесь вы можете получить срочно без отказа до 30 тыс. рублей, приложив минимальные усилия.

Плюсы обращения в нашу компанию:

  • дистанционный режим работы – вы сможете получить деньги из любого уголка страны и мира, без необходимости ездить в офис;
  • отсутствие требований к минимальному доходу – вы сможете получить онлайн займ на банковскую карту, Яндекс кошелек или наличными без отказа с любым уровнем дохода;
  • круглосуточный режим работы – мы рассматриваем заявки и выдаем ссуды, независимо от времени суток и дня недели;
  • отсутствие возрастных порогов – микрокредит в Oneclickmoney можно получить с 18 лет, при этом максимальный возраст не установлен (займ пенсионерам на Яндекс кошельки и карты выдается регулярно);
  • минимальный список документов – от вас потребуется только паспорт и номер Яндекс кошелька или банковской карты;
  • отсутствие требований об официальном трудоустройстве;
  • возможность получить онлайн займ даже при наличии непогашенных долгов и просрочек;
  • отсутствие требований о привлечении поручителей и предоставления залога – все, что нам нужно, это корректно заполненная анкета;
  • возможность самостоятельного выбора способа получения ссуды – мы можем перечислить денежные средства на банковский «пластик», электронный кошелек Яндекс или Киви, а также выдать микрокредит наличными.

Также в список наших несомненных преимуществ входит один из самых высоких процентов одобрений поданных заявок. Мы принимаем положительные решения в 97% обращений, независимо от возраста заявителя, его дохода и состояния кредитной истории. 

Вы можете подать заявку на получение микрозайма на Яндекс кошелек, даже если:

  1. у вас имеются непогашенные кредиты в других банках и МФО;
  2. есть просрочки по ежемесячным платежам;
  3. вам уже неоднократно отказали по предыдущим обращениям в другие финансовые организации.

Цель нашей работы – сделать процедуру получения онлайн займов максимально оперативной и удобной. Даже если вы попали в минимальный процент отказов, вы сможете подать повторную заявку уже через 24 часа.

Отличие займа на Яндекс деньги от других вариантов получения микрокредита

Займ на яндекс деньги срочно имеет ряд преимуществ по сравнению с другими платежными системами. Например, при выборе получения денег на банковский «пластик», возможна задержка зачисления средств до 3-х дней. В данном случае срок получения займа зависит от банка клиента, а не от нашего сервиса.

Если же оформляется онлайн займ на Яндекс кошелек, деньги поступят на счет мгновенно. Поэтому, когда микрокредит нужен срочно, данный вариант его получения является наиболее оптимальным.

Кроме того, займ на именной Яндекс кошелек может использоваться для следующих целей:

  • оплата товаров и услуг в онлайн магазинах;
  • погашение штрафов ГИБДД;
  • оплата коммунальных услуг;
  • перечисление финансовых средств физическим лицам;
  • моментальный вывод денег на банковский «пластик»;
  • пополнение счета мобильного телефона и/или интернета;
  • приобретение жд/авиабилетов;
  • получение наличных в банкомате и т.д.

Другие возможные ситуации, в которых микрокредит от Oneclickmoney лучше всего получать на электронный кошелек:

  • когда клиент не хочет указывать свои банковские реквизиты не только при заполнении заявки, но и во время онлайн покупок;
  • если личный счет арестован приставами или клиент не хочет показывать движение денежных средств.

Широкий функционал делает Яндекс деньги одним из наиболее популярных финансовых инструментов наряду с банковскими картами. Именно поэтому займ на Яндекс деньги от Oneclickmoney срочно и без отказа – это отличное решение временных финансовых затруднений.

Требования к получателю 

Чтобы получить микрокредит от Oneclickmoney на Яндекс кошелек без длительного рассмотрения, нужно соответствовать всего 3-м условиям:

  1. иметь российское гражданство;
  2. быть старше 18 лет;
  3. иметь идентифицированный Яндекс кошелек.

Никаких других требований к своим клиентам мы не предъявляем, оформить у нас микрозайм могут как студенты, так и пенсионеры с одинаковой вероятностью одобрения и на аналогичных условиях. 

Как получить микрозайм на Яндекс кошелек

Чтобы получить займ от Oneclickmoney на идентифицированный Яндекс кошелек, нужно:

  • посетить официальный сайт нашего сервиса;
  • зарегистрировать личный кабинет, через который вы не только сможете взять у нас займ, но и погасить или продлить его, а также легко отслеживать его статус;
  • заполнить анкету, в которой помимо личных, контактных и паспортных данных нужно указать размер и срок займа на Яндекс деньги с 18 лет;
  • выбрать способ получения денежных средств (указать номер своего кошелька);
  • отправить заявку на рассмотрение и дождаться ответа от сервиса;
  • получить затребованную сумму на свой счет в течение нескольких минут после одобрения.

Мы регулярно улучшаем работу нашего сервиса, чтобы сделать сотрудничество с Oneclickmoney максимально комфортным для клиентов. Поэтому мы разработали для вас мобильное приложение, через которое вы сможете подать заявку на получение займа на Яндекс кошелек всего в несколько кликов.

Обратите внимание! Даже если вы обращаетесь к нам за микрокредитом в первый раз, вы можете рассчитывать сразу на максимальную сумму (30 тыс. рублей). В отличие от большинства конкурентов мы не устанавливаем ограничений в размерах займа для новых клиентов.

Другие возможности Яндекс кошелька на Oneclickmoney

Помимо получения займа студентами и пенсионерами на Яндекс деньги, через кошелек можно:

  • погасить долг;
  • продлить срок использования заемных средств.

Все операции проводятся через личный кабинет Oneclickmoney. В первом случае нужно просто указать сумму к перечислению и реквизиты электронного кошелька. Денежные средства будут зачислены на наш счет моментально, при этом не будет списана дополнительная комиссия за перевод.

Для продления сроков микрокредитования нужно:

  • перейти по вкладке «Пролонгация» в личном кабинете;
  • указать новый срок погашения долга;
  • заключить с нами новое соглашение.

При пролонгации займа на Oneclickmoney нужно просто оплатить проценты за текущий период и новый срок возврата будет сразу установлен без рассмотрения.

Обратите внимание! Мы не отказываем в продлении займа никому, при условии добросовестного исполнения своих микрокредитных обязательств.

Таким образом, если вы хотите легко и быстро решить свои финансовые проблемы, оформите быстрый займ на именной Яндекс кошелек в Oneclickmoney. Мы готовы помочь вам в преодолении временных затруднений, даже если у вас нет официальной работы, а кредитная история испорчена.

Источник: https://oneclickmoney.ru/articles/zaimy/onlajn-zajm-na-yandeks-koshelek-bez-otkaza/

В россии запретят анонимное пополнение кошельков «яндекс.деньги» и qiwi :: финансы :: рбк

Как отследить движение денежных средств по электронному кошельку?

В марте власти уже запретили снимать наличные с анонимных электронных кошельков. Мера призвана противодействовать обналичиванию доходов, полученных преступным путем.

Анонимные электронные кошельки могут быть использованы для финансирования терроризма, оплаты наркотиков и других незаконных услуг, говорит председатель правления Национального платежного совета Алма Обаева.

Пополнение кошелька с банковского счета позволит точно идентифицировать личность плательщика и заблокировать его счет при подозрении в выполнении незаконной операции, добавляет старший менеджер департамента управления рисками Deloitte Сергей Гришунин.

По данным Ассоциации участников рынка электронных денег и денежных переводов, ежегодно через электронные кошельки совершается более 2 млрд операций на сумму более 1,7 трлн руб. Пользователями именно анонимных электронных кошельков являются около 10 млн человек, рассказал РБК председатель ассоциации Виктор Достов.

У «Яндекс.Деньги» каждый день открывается около 15 тыс. новых кошельков, при этом доля анонимных платежей составляет всего около 10%, рассказал РБК представитель компании.

Зависимость WebMoney от приема наличных невелика, так как система в основном используется для ведения бизнеса в Сети; подавляющее большинство пользователей в экосистеме QIWI также являются идентифицированными, рассказали РБК представители компаний. PayPal не ответил на запрос.

Анонимные кошельки пополняют наличными в основном те пользователи, которые не имеют банковского счета или являются клиентами небольших банков с плохим онлайн-интерфейсом. Сами кошельки используются в качестве удобного платежного средства для оплаты покупок в интернет-магазинах, объясняет Достов.

Запрет затронет подростков и граждан, не имеющих паспорта или банковского счета, считает директор по развитию WebMoney Петр Дарахвелидзе.

Изначально все кошельки открываются «анонимными», и по ним возможна только оплата товаров и услуг, но не вывод наличных. Затем большая часть владельцев проходят идентификацию и получают расширенные возможности и опции. Но около четверти кошельков остаются без персонификации, так как сейчас этого достаточно для большинства каждодневных операций, рассказал Дарахвелидзе.

Для прохождения упрощенной идентификации клиентам нужно указать при открытии кошелька фамилию, имя, отчество и номер паспорта. Полная идентификация требует присутствия клиента в офисе компании для подтверждения личности.

Как устроен рынок электронных кошельков

По данным Mediascope, лидером по количеству пользователей среди сервисов электронных денег в 2018 году был «Яндекс.Деньги» (основной акционер — Сбербанк с долей 75% минус 1 руб.) — через него расплачивались около 48,5% пользователей этой услуги. Далее следуют WebMoney (38,9%), PayPal (38,6%) и QIWI (36,2%).

Чаще всего электронные кошельки используются для оплаты заказов в интернет-магазинах (37,2%), мобильной связи (35,2%), денежных переводов (24,2%), для покупки контента (музыки, книг, мобильных приложений) или оплаты дополнительных опций соцсетей (21%). 19,8% пользователей электронных кошельков платят через них за ЖКУ и по другим бытовым счетам.

Ассоциация участников рынка электронных денег и денежных переводов, в которую входят крупнейшие сервисы, подготовила заявление с критикой поправок (есть у РБК). Изменения «были одобрены без должного учета их потенциальных последствий, а мнение отраслевых ассоциаций — проигнорировано», говорится в нем. Этим же недовольны и все компании, опрошенные РБК.

По словам Достова, предложенные поправки не прошли базовые стадии общественного обсуждения, в том числе с участниками рынка, ограничения были внесены в рамках второго чтения в непрофильный законопроект и были приняты в течение нескольких дней.

Все ключевые риски, связанные с использованием электронных кошельков, уже минимизированы, утверждается в заявлении ассоциации: кошельки нельзя использовать для платежей за рубеж, переводов другим физическим лицам, с неидентифицированного кошелька нельзя снять деньги в наличной форме.

«С самого начала действия ФЗ-161 [«О национальной платежной системе»] анонимные кошельки жестко лимитированы по суммам: их баланс не может превышать 15 тыс. руб., а общая сумма операций в месяц — не более 40 тыс. руб.», — напомнили в пресс-службе QIWI.

Из-за этих ограничений анонимный кошелек непривлекателен для противоправных действий, считают в «Яндекс.Деньги». «Сейчас с анонимного счета можно только оплатить товары или услуги российских организаций», — подчеркнули в компании.

Внутренние системы контроля операторов электронных кошельков успешно выявляют подавляющее большинство попыток нетипичного использования этих инструментов, добавил Достов.

Ограничения на пополнения окажут негативное влияние на развитие отрасли, так как будут препятствовать доступности финансовых услуг и росту безналичного оборота, считает он.

Изменения негативно скажутся на доходах операторов электронных денег, которые наравне с банками вкладывают много средств в стимулирование безналичных платежей, заявили в «Яндекс.Деньги».

Судя по опыту Белоруссии, которая тоже вводила обязательную идентификацию, «часть систем просто уйдет из России, а национальные перестанут развиваться», отмечает Гришунин.

Мошенники все равно найдут способ обойти закон, уверен он.

Евгения Чернышова

Источник: https://www.rbc.ru/finances/29/07/2019/5d3b00db9a7947f7ddbd3787

Юриста совет
Добавить комментарий